Банківське безпекознавство

У цьому зв’язку викликає інтерес доктрина зворотної сили, за якою право власності на майно, що підлягає конфіскації, переходить до уряду тоді, коли була виконана дія, яка стала причиною конфіскації.

Законом передбачається захист особи, котра невинна у право­порушеннях, пов’язаних із майном. Як правило, особа має право на захист як законний власник, якщо вона не знала про незаконну діяльність, не погоджувалася на незаконну діяльність, не могла знати про незаконну діяльність або виконала всі в розумних рамках можливі кроки для відвернення незаконної діяльності. Залежно від прав невинного власника, конфіскацію буде анульовано або вартість, на яку поширюються права невинного власника, буде йому виплачена після конфіскації та продажу майна.

Особа, що заявляє про свої права невинного власника, має підтвердити заяву вагомими доказами.

Після того, як майно заарештовано, воно переходить у розпорядження судових виконавців. Заарештовані грошові кошти повинні бути переведені у депозитний фонд заарештованих активів протягом 60 діб після накла­дання арешту. Заарештоване майно не може використовуватися до підтвердження конфіскації. У тому випадку, коли майно не є грошовими коштами, потрібне також схвалення офіційного використання.

Все майно конфіскується або на підставі підтвердження за відсутності позову, або за рішенням суду. Після конфіскації майно може бути використане залежно від його типу та призначення. Конфісковані грошові кошти кладуться на рахунок служби, що провадила арешт, або у фонд конфіскованих активів Міністерства юстиції. Будь-яке інше майно, яке призначається для офіційного користування, тобто літаки, судна, будинки, автомобілі і т.ін., передається у таке користування, якщо воно відповідає певним вимогам. Інше майно продається, дохід від продажу передається до фонду конфіскованих активів.

Як свідчить світовий досвід, законодавча база з питань боротьби з «відмиванням» грошей має базуватися на таких основних принципах:

— криміналізація відмивання коштів дозволяє інкримінувати «від­мивання» як злочинної діяльності;

— вдосконалення законодавства з питань припинення права власності, причому доцільним є впровадження саме цивільно-правової відпо­відальності за володіння коштами, отриманими від незаконної діяльності;

— реалізація системи з інформування відповідного регуляційного органу щодо трансакцій, що викликають підозру; це вимагає впровадження системи активного співробітництва між фінансовим сектором і державним регуляційним органом;

— впровадження системи контролю за грошовими переказами за кордон і з-за кордону;

— обмеження банківської таємниці, доступ до банківських рахунків з відповідної санкції суду, ліквідація анонімних та «номерних» рахунків.

Що стосується цивільно-правового боку такого законодавства, то він має передбачувати:

— визнання правочинів, які укладаються щодо фінансових засобів, майна чи майнових прав, що є доходом від злочинної діяльності, недійсними із настанням наслідків недійсних угод, які провадяться з метою, що суперечить інтересам суспільства та держави;

— покладання на громадян, котрі укладають майнові договори, провадять операції з фінансовими засобами, майном та майновими правами на суму, що перебільшує окремий, встановлений законом, мінімум, та/або за певних обставин, що вказують на можливий проти­правний характер набуття майна, відповідальності за підтвердження законності їх походження.

31 березня 2000 р. Президент України підписав Указ «Про заходи легалізації фізичними особами доходів, з яких не сплачено податки», за ним повинно бути запроваджено одноразовий захід, коли слід подати декларацію у податкову службу без зазначення джерел походження коштів. Проміжок часу обмежено лише датою заповнення декларації. Фізичні особи в свою чергу звільняються від передбаченої чинним законодавством відповідальності, а легалізовані доходи у майбутньому не підлягають конфіскації. Посадові особи кредитно-фінансових, банківських установ, а також органів державної влади зобов’язані зберігати таємницю щодо інформації про легалізовані доходи.

 

« Содержание

» следующая страница »
1  ... 213 214 215 216 217 218219 220 221 222 223  ... 381