Потрапивши до банківської системи, гроші можуть переміщуватися звичайними каналами. Метою стає формування складного «павутиння» трансакцій, через максимальну кількість юрисдикцій. Це робиться для ускладнення розслідування і встановлення шляху, яким йшли кошти. Беручи до уваги легкість, з якою юридичні особи утворюються по всьому світові, «відмивача» може обмежувати лише час та ресурси, що витрачаються.
З іншого боку, слід пам’ятати, що «відмивання» грошей не є безкоштовним, і той, хто «відмиває», так само як і його «боси», бажає витратити лише стільки, скільки реально потрібно для приховання грошей від правоохоронців та інших компетентних органів. Зрозуміло, що ресурси, які витрачатимуться на «відмивання» наркогрошей, будуть більшими від тих, що підуть на приховання хабара. Треба також враховувати, що доти, доки гроші знаходяться у процесі «відмивання», вони не можуть бути використані. Таким чином, злочинець зацікавлений не лише у зменшенні вартості «відмивання», а й у скороченні часу, що витрачається. Враховуючи важливість максимального зменшення записів та іншої документації, серед «відмивачів» поширюється тенденція до повернення до старої практики контрабанди готівки. Контейнерні перевезення є найзручнішим для цього засобом, оскільки дозволяють направити готівку у значній кількості до будь-якої країни без відповідних записів.
Обставини, зазвичай, впливають на процес «відмивання», що може складатися як з простих маніпуляцій рахунками, так і зі складного процесу, до якого залучаються сотні компаній та тисячі банківських рахунків. У той же час, чим більша організація, тим більша ціна, ризик виявлення та інших негативних наслідків.
Трансакції, направлені на приховування джерел коштів, струк- туруються таким чином, що отримання доказів для суду стає практично неможливим. Мається на увазі розглянута вище стадія розшарування. Хоч у деяких випадках вдається в ході розслідування підняти кілька шарів, через які проводилися гроші, і навіть виявити першоджерело, сама концепція «розшарування» є, до певної міри, спрощенням. Операції часто нагадують скоріше мозаїку калейдоскопу, аніж шари у торті. Трансакції слідують не одна за одною, а паралельно, угоди об’єднуються та роз’єднуються. Найвразливішим є момент, коли гроші потрапляють до банківської системи, — саме тоді регуляційні правила, що вимагають проведення фінансовим сектором відповідної перевірки, є найефективнішими.
За останні роки багато уваги приділяється використанню новітніх технологій за відмивання коштів. Немає сумнівів, що кримінальні структури повною мірою користуються перевагами технічного прогресу, зокрема в сфері телекомунікацій. В першу чергу, йдеться про системи електронного зв’язку, мережі «Інтернет», мобільні телефонні комунікації.
Коли гроші, до задоволення «відмивача», перемішані, самий час розмістити їх у потрібному місці, тобто зробити «остаточний депозит». Вибір такого місця зазвичай залежить від низки факторів. У багатьох випадках бажано повернути кошти туди, де їх було отримано. Зокрема, діюча протягом тривалого часу кримінальна структура, через яку гроші було отримано, потребує свого фінансування. З цією метою провадиться одна або, швидше, низка трансакцій з переміщення вже «чистих» грошей. Це може бути зроблено багатьма способами, основною вимогою до яких є те, що вони повинні мати правдоподібне пояснення.
Ефективною технікою тут є утворення підставних фірм, які «продають» свої облігації «закордонному інвестору». Придбання таких облігацій належним чином документується, і гроші попадають в розпорядження тих, хто ініціював процес. При розслідуванні справ з «відмиванням» коштів не завжди вдається ідентифікувати такі операції, — інколи їх сприймають як шахрайство.
Таким чином, кожна стадія в процесі «відмивання» коштів має власні характеристики. Законодавці не завжди можуть усвідомити складність процесу «відмивання» грошей. Наприклад, такого феномену, як зазначена вище підпільна банківська система.
» следующая страница »
1 ... 207 208 209 210 211 212213 214 215 216 217 ... 381