Рівень банківських ризиків може виникнути також під час провадження лізингових і факторингових операцій, бартерних і клірингових угод.
Лізинг — це метод фінансування розвитку нової техніки й технології, розширення продажу обладнання, що особливо актуально за потреби прискореного впровадження окремих елементів реального основного капіталу, скорочення життєвого циклу товару тощо.
Для зменшення ризику лізингових угод слід розробити прискорені норми амортизаційних відрахувань або використовувати їх дострокове нарахування. Лізинг вважається на теперішній час операцією з підвищеним ризиком. Тому доцільно покриття збитків від нього провадити за рахунок резервного фонду банку.
Залежно від форми відношень між суб’єктами, що провадять лізингові операції, він може бути фінансовим, зворотнім, міжнародним. Кожен з перерахованих видів лізингу може бути прямим і побічним; строковим і поновленим (револьверним), чистим і повним.
Кліринг — це взаємна оплата між двома банками, районами, економічними одиницями, державами, під час якої проводиться обмін товарами без переведення грошей (валюти). Суть клірингу в наступному: за визначений календарний період, зазвичай один рік, суми взаємної торгівлі обертаються на конкретних банківських рахунках різних торгуючих країн на основі спеціального клірингового договору. Провадячи кліринг, кожна сторона-експортер отримує оплату за товар, що експортується, від свого банку. Банк, зі свого боку, не чекає переводу з банку-імпортера, а дебетує кліринговий рахунок і надсилає дебетове авізо відповідному банку, пов’язаному з імпортером.
Незважаючи на намагання виконання балансу під час взаємних поставок, найчастіше в кінці періоду одна сторона має перевагу, тобто авуар, на свою користь. Вона або не бажає більше товарів свого партнера, або їй потрібні гроші. Тоді ця сторона може продати свій авуар, зазвичай за допомогою посередника, в третю країну. В такому випадку виникає різниця між вартістю клірингової валюти і вартістю конвертованої валюти. У цифровому вираженні цю різницю називають дизажио. Якщо, наприклад, 100 клірингових доларів обмінюють на 85 конвертованих, дизажио дорівнює 15%. Продаж клірингової валюти називається суітч (від англ. переключати). Цей термін зустрічається і у випадках, коли змінюють об’єкт і/ або суб’єкт торгових угод. Наприклад, під час продажу малопер- спективних цінних паперів, зміни партнерів у випадку кредитних угод і т.ін.
Бартерні угоди — це форма компенсації, коли товар оплачується не грошима, а товарами. Бартерні угоди можуть бути міжфірмовими та міждержавними.
Найчастіше міжфірмові бартерні угоди здійснюються за допомогою різноманітних посередників.
Міжнародні бартерні угоди, так як і кліринг, пов’язані з прайс-листами, технічним кредитом, валютою для перерахунку вартості товарів, але вони не пов’язані з конкретним часовим періодом, і тривалість бартерних договорів залежить від якості та вартості товарів, вказаних у конкретних прайс-листах.
Для зменшення ризику у факторингових операціях слід аналізувати платоспроможність позичальників, вивчати характер їх господарських зв’язків з постачальниками, структуру платежів, конкурентноздатність продукції, кількість випадків її повернення тощо.
При покупці факторинговим відділом банку векселів у постачальників з’являється додатковий ризик придбання векселя, що не має покриття (бронзового). Цей ризик запобігається внесенням до договорів умов можливого їх розриву і припинення оплати рахунків та векселів при виникненні заборгованості факторинговому відділу більшої як 30 днів з моменту вичерпання терміну векселя. Частково компенсація цього ризику проводиться під час підвищення комісійної винагороди банку за подібні операції.
Одним з основних способів виміру рівня ризику є аналіз залежних і незалежних, зовнішніх та внутрішніх факторів, що впливають у конкретній ситуації за допомогою методів експертних оцінок.
» следующая страница »
1 ... 185 186 187 188 189 190191 192 193 194 195 ... 381