Структурування.
Структурування—один із способів, який теж використовують при “відмиванні” коштів для уникнення “документального сліду” при проведенні величезних трансконтинентальних фінансових операцій. Суть його полягає у штучному роздрібленні такої фінансової угоди на множину маленьких одиничних операцій з невеликими сумами.
302
Три роки тому в США було покладено край злочинним діям угруповання, яке займалося “відмиванням” грошей від продажу наркотиків шляхом здійснення невеликих переказів (600$) до комерційних банків в Еквадорі. Таким чином за кілька місяців було проведено більш як 40. 000 таких фінансових операцій і “відмито” $29 мільйонів.
Схеми урівноважуючих кредитів.
Використання схеми урівноважуючих кредитів є іншим засобом для розшарування коштів. Цей метод включає тимчасове розміщення незаконних коштів в офшорному банку та використання рахунку як забезпечення банківського кредиту в іншій країні. За іронією долі, ті, хто займається відмиванням грошей, часто отримують податкові пільги щодо їх начебто законних операцій, включаючи витрати на виплату відсотків за такими кредитами до валових витрат. Урівноважуючі кредити зазвичай використовувалися пов’язаними компаніями та банками, які контролювалися “Банк оф Коммерс енд Кредит Інтернешнл” (БККІ), в процесі відмивання ним грошей протягом вісімнадцяти років.
Доларовий дисконт.
Дедалі популярнішим методом відмивання грошей є доларовий дисконт, при якому торговець наркотиками дає вказівку своєму бухгалтеру або “комісі- оністу” організувати для контролера картелю продаж наркодоходів маклеру, або “камбісту” зі знижкою: маклер потім бере на себе ризик відмивання грошей. По суті торговець просто продає свою дебіторську заборгованість зі знижкою: він отримує менше готівки, але швидше.
Дисконтування “брудних” доходів, є мабуть найскладнішою формою міжнародних фінансів. Додатково до стандартних проблем, пов’язаних з управлінням міжнародною операцією та валютних ризиків, торговець “брудними грошами” повинен зважати на ризик втручання правоохоронних органів. Але цей ризик не що інше, як інший тип ризику, з яким стикаються багато законних компаній, наприклад псування, утруска, крадіжка або хабарі. Торговець просто розкладає на чинники правоохоронні арешти в своєму “рівнянні” та відповідно розподіляє дебіторську заборгованість.
Торгівля в дзеркальному відображенні.
Схема торгівлі в дзеркальному відображенні використовувалась дочірніми компаніями “Банк оф Коммерс енд Кредит Інтернешнл” (БККІ) на товарних ринках для відмивання великих сум грошей для Мануеля Норієги та інших. Торгівля в дзеркальному відображенні включає придбання контрактів на товари з одного рахунку, в той час як з іншого рахунку здійснюється продаж еквівалентної кількості товару: оскільки обидва рахунки контролюються тією ж самою фізичною особою, будь-який прибуток або збиток швидко визначається. Основне завдання полягає в приховуванні цих операцій серед законних операцій на суму в мільйони доларів.
Перепродаж.
Перепродаж—це прийом з нерухомим майном, при якому той, хто займається відмиванням грошей придбає майно за фіксованою або відображеною ціною, значно меншою його ринкової вартості, сплачуючи залишок “під столом” продавцю, який згодний на це. Потім він перепродає майно за його справжню вартість, отримуючи фіктивний прибуток, який відповідним чином оформлений і законний (будь-який приріст капіталу є просто іншою платою за ведення бізнесу). Наприклад, той, хто відмиває гроші, домовляється з продавцем “співучасником” про купівлю будинку вартістю 500 тис. дол. США за 250 тис. дол. США. Він платить завдаток у розмірі 10% або 20% (скажімо, 50 тис. дол. США) “чистими грошима” і бере позику під нерухомість на залишок суми (200 тис. дол. США). Потім він сплачує залишок ціни, 250 тис. дол. США під столом незаконними коштами. Через кілька місяців він перепродає майно за його справжню ціну в 500 тис. дол. США, повертаючи позику за рахунок свого “прибутку” в розмірі 250 тис. дол. США. Його прибуток в сумі 250 тис. дол. США (ціна реалізацій мінус грошовий задаток та позика під нерухомість) зараз уже відмитий і він створив купу паперів, які підтверджують, що він є законним бізнесменом.
» следующая страница »
1 ... 233 234 235 236 237 238239 240 241 242 243 ... 384