Приступимо до їх розгляду.
3.1. Характеристика внутрішніх та зовнішніх банківських ризиків
У банківському бізнесі, як ніде, високий ступінь ризику, а тому управлінські помилки тут мають інколи непоправимі наслідки. Перманента криза вітчизняної банківської системи зумовлена, з одного боку, зовнішніми макроекономічними факторами, а з іншого — сильним впливом внутрішніх факторів, пов’язаних з діяльністю банків, які іменуються ризиками.
На теорію і практичне походження банківських ризиків існує чимало поглядів. На нашу думку, найповніше ця проблема опрацьована В.Т. Севруком [149], що і робить нас його прихильником. Згідно з його точкою зору банківський ризик —це певна ситуаційна характеристика діяльності будь-якого виробника, банку у тому числі, що показує невизначеність результату та можливих небажаних наслідків у разі невдачі. Такими наслідками, як правило, є: неотримання прибутку, виникнення збитків, внаслідок невиплат за отриманими кредитами тощо.
Рівень ризику зростає переважно за наявності таких умов:
— проблеми виникають раптом та несподівано;
— визначені нові завдання банку, що не відповідають минулому досвіду;
— керівництво не в змозі вживати потрібні та термінові заходи, що може призвести до фінансових збитків;
— наявний порядок діяльності банку чи недосконалість законодавства заважає вжиттю деяких оптимальних для конкретної ситуації заходів.
Банківські ризики поділяються на види. Головним критерієм є час виникнення банківського ризику, тому за ним ризики розподіляються на ретроспективні, поточні та перспективні. За ступенем — низькі, помірні, повні. Але в процесі своєї діяльності банки зустрічаються з великою кількістю сукупностей ризиків.
Ми поділяємо думку, що за основними факторами виникнення банківські ризики можна поділити на політичні та економічні. При цьому під політичними ризиками слід розуміти ризики, що зумовлені змінами політичного становища, що негативно впливає на результати діяльності підприємств (воєнні дії на території держави, блокування кордонів, заборона на вивіз товару тощо).
Економічні ризики — це такі ризики, які зумовлені негативними змінами в економіці країни або самого банку. Найпоширенішим видом економічного ризику, в якому сконцентровані окремі ризики, є ризик незбалансованої ліквідності, становить неможливість своєчасно виконувати платіжні зобов’язання. До економічних ризиків можна також віднести зміни кон’юнктури ринку, рівня правління.
Слід зазначити, що ці види ризиків між собою тісно пов’язані і на практиці їх важко виокремити один від одного. В свою чергу, політичні й економічні ризики можуть бути зовнішніми та внутрішніми.
О.М. Ковалюк ризики у підприємницькій діяльності класифікує за характером їх походження, поділяючи на три види [102, с. 97]:
—виробничий ризик — це ризик, що може виникнути на виробництві і який слід враховувати під час складання прогнозів (пов’язаний з ризиком затримки у постачанні або недопостачанням матеріалів, сировини, палива, електроенергії, устаткування; чи постачанням їх гіршої якості; ризиком невиходу на роботу основних робітників тощо);
— комерційний ризик — це ризик, який треба враховувати під час визначення прогнозів, він може виникнути у процесі реалізації продукції (його потрібно відрізняти від норм природних втрат, які застосовують до певного виду товарів і продуктів, наприклад, норми вивітрювання сипких матеріалів, що застосовуються тільки тоді, коли компетентна комісія зафіксує відповідні втрати при транспортуванні);
—фінансовий ризик є найнебезпечнішим, його дуже важко спрогно- зувати (це — передбачуване підвищення податкових ставок посеред фінансового року чи облікової кредитної ставки; певна фінансова стратегія фірми, якщо вона змінює ціни на цінні папери; зміна Національним банком курсу валют тощо).
» следующая страница »
1 ... 177 178 179 180 181 182183 184 185 186 187 ... 381