Економічна теорія

Структурування.

Структурування—один із способів, який теж використовують при “відми­ванні” коштів для уникнення “документального сліду” при проведенні вели­чезних трансконтинентальних фінансових операцій. Суть його полягає у штуч­ному роздрібленні такої фінансової угоди на множину маленьких одиничних операцій з невеликими сумами.

302

Три роки тому в США було покладено край злочинним діям угруповання, яке займалося “відмиванням” грошей від продажу наркотиків шляхом здійснен­ня невеликих переказів (600$) до комерційних банків в Еквадорі. Таким чином за кілька місяців було проведено більш як 40. 000 таких фінансових операцій і “відмито” $29 мільйонів.

Схеми урівноважуючих кредитів.

Використання схеми урівноважуючих кредитів є іншим засобом для роз­шарування коштів. Цей метод включає тимчасове розміщення незаконних коштів в офшорному банку та використання рахунку як забезпечення банкі­вського кредиту в іншій країні. За іронією долі, ті, хто займається відмиван­ням грошей, часто отримують податкові пільги щодо їх начебто законних опе­рацій, включаючи витрати на виплату відсотків за такими кредитами до вало­вих витрат. Урівноважуючі кредити зазвичай використовувалися пов’язаними компаніями та банками, які контролювалися “Банк оф Коммерс енд Кредит Інтернешнл” (БККІ), в процесі відмивання ним грошей протягом вісімнад­цяти років.

Доларовий дисконт.

Дедалі популярнішим методом відмивання грошей є доларовий дисконт, при якому торговець наркотиками дає вказівку своєму бухгалтеру або “комісі- оністу” організувати для контролера картелю продаж наркодоходів маклеру, або “камбісту” зі знижкою: маклер потім бере на себе ризик відмивання грошей. По суті торговець просто продає свою дебіторську заборгованість зі знижкою: він отримує менше готівки, але швидше.

Дисконтування “брудних” доходів, є мабуть найскладнішою формою міжнародних фінансів. Додатково до стандартних проблем, пов’язаних з уп­равлінням міжнародною операцією та валютних ризиків, торговець “брудни­ми грошами” повинен зважати на ризик втручання правоохоронних органів. Але цей ризик не що інше, як інший тип ризику, з яким стикаються багато за­конних компаній, наприклад псування, утруска, крадіжка або хабарі. Торго­вець просто розкладає на чинники правоохоронні арешти в своєму “рівнянні” та відповідно розподіляє дебіторську заборгованість.

Торгівля в дзеркальному відображенні.

Схема торгівлі в дзеркальному відображенні використовувалась дочірні­ми компаніями “Банк оф Коммерс енд Кредит Інтернешнл” (БККІ) на товар­них ринках для відмивання великих сум грошей для Мануеля Норієги та інших. Торгівля в дзеркальному відображенні включає придбання контрактів на това­ри з одного рахунку, в той час як з іншого рахунку здійснюється продаж еквіва­лентної кількості товару: оскільки обидва рахунки контролюються тією ж са­мою фізичною особою, будь-який прибуток або збиток швидко визначається. Основне завдання полягає в приховуванні цих операцій серед законних опе­рацій на суму в мільйони доларів.

Перепродаж.

Перепродаж—це прийом з нерухомим майном, при якому той, хто зай­мається відмиванням грошей придбає майно за фіксованою або відображеною ціною, значно меншою його ринкової вартості, сплачуючи залишок “під сто­лом” продавцю, який згодний на це. Потім він перепродає майно за його справ­жню вартість, отримуючи фіктивний прибуток, який відповідним чином офор­млений і законний (будь-який приріст капіталу є просто іншою платою за ве­дення бізнесу). Наприклад, той, хто відмиває гроші, домовляється з продавцем “співучасником” про купівлю будинку вартістю 500 тис. дол. США за 250 тис. дол. США. Він платить завдаток у розмірі 10% або 20% (скажімо, 50 тис. дол. США) “чистими грошима” і бере позику під нерухомість на залишок суми (200 тис. дол. США). Потім він сплачує залишок ціни, 250 тис. дол. США під сто­лом незаконними коштами. Через кілька місяців він перепродає майно за його справжню ціну в 500 тис. дол. США, повертаючи позику за рахунок свого “при­бутку” в розмірі 250 тис. дол. США. Його прибуток в сумі 250 тис. дол. США (ціна реалізацій мінус грошовий задаток та позика під нерухомість) зараз уже відмитий і він створив купу паперів, які підтверджують, що він є законним бізнесменом.

 

« Содержание


 ...  238  ... 


по автору: А Б В Г Д Е Ё Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

по названию: А Б В Г Д Е Ё Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я