Відмиті гроші дають організованій злочинності неабиякі переваги у легальній конкуренції: дозволяють пропонувати надзвичайно високі ціни на торгах і аукціонах; спираючись на неоподатковані накопичення, мати необмежений доступ до кредитів та можливість одержувати ще більший неоподаткований капітал через свої закордонні банки. Інвестування відмитих грошей в легальні підприємства дозволяє легально повертати відмитий капітал і забезпечує невичерпне джерело “чистих” грошей на покриття повсякденних витрат. Будь-який вид бізнесу, в якому можливо дописати на папері потрібний обсяг і потім перевести гроші на рахунок, можна кваліфікувати як “відмивання” грошей всередині країни.
Прийомів “відмивання” коштів стільки, скільки їх здатний винайти людський розум. Проте їх різноманітність — це не більш як варіації на одну й ту ж тему. Незлічені фінансові маніпуляції мають загальні характерні риси. В основу діяльності всіх великих злочинних організацій покладено один і той же принцип із незначними по суті змінами. Спочатку, як правило, гроші вводяться до національної фінансової системи, а потім переказуються за кордон, де починають циркулювати у банківських та фінансових системах інших країн. Наступна операція це повернення коштів на батьківщину у вигляді переказу або перерахування грошових сум під різними благопристойними підставами.
298
Деякі експерти ООН у процесі відмивання грошей виділяють такі стадії.
На першій стадії прибутки у виді наявних коштів запускаються у фінансову систему через банки або інші фінансові установи. У тих країнах, де для угод, зв’язаних із значними сумами наявних коштів, потрібно пред’явити декларації про прибутки, процес відмивання, як правило, проводиться за допомогою великого числа дрібних угод, тобто шляхом так званого “роздрібнення” грошових сум. Альтернативним підходом є фізичний вивіз контрабандним шляхом значних сум наявних коштів із країни і розміщення їх у тих країнах, у яких вимоги у відношенні декларування прибутків є менш жорсткими.
Розшарування—це другий з трьох етапів відмивання незаконних коштів. Розшарування включає проведення ряду фінансових операцій, які за своєю частотою, складністю та обсягом часто нагадують законну фінансову діяльність. Як правило, розшарування включає перерахування або рух коштів, розміщених у фінансовій або банківській системі, через численні рахунки з метою приховування дійсного походження коштів. Найбільш звичайним методом розшарування є перерахування коштів через офшорні банківські притулки, такі як Кайманові острови, Панама, Багамські острови, Антільські острови і найчастіше, Пакистан та Чилі. Як тільки кошти потрапляють за кордон в країни з суворими законами про банківську таємницю, відстежувати їх походження стає навіть ще складніше. Щоб збільшити складність, кошти можуть бути направлені через корпорації, які формально зареєстровані, але не здійснюють операції, або шляхом використання урівноважуючих кредитних схем. Тільки обсяг операцій по перерахуванню грошей збільшує проблему відстежування походження.
Можливо ключем до успішної операції з розшарування є забезпечення того, щоб операції з розшарування перетинали декілька національних кордонів — або фізично, або в електронній формі, або через корпоративні структури, які мають свої підрозділи в багатьох різних країнах. Розшарування проходить принаймні через дві, якщо не через три, країни.
Як правило, торговці наркотиками користуються послугами “контролерів” та грошових маклерів для відмивання своїх грошей. Кілька років тому ці контролери або маклери просто бралися з числа членів самих злочинних організацій. Однак, оскільки техніка відмивання грошей та правоохоронні дії, щоб зупинити це, — стає більш досконалою, злочинні організації почали наймати спеціалістів з числа професіоналів — бухгалтерів, юристів, фінансових менеджерів, біржових брокерів—які спокусилися на неймовірні прибутки.
» следующая страница »
1 ... 230 231 232 233 234 235236 237 238 239 240 ... 384