Детінізація економіки у контексті трансформаційних процесів

 Разом з тим адекватною фор­мою функціонування сучасного елітного сектора є тіньова, яка охоплює як політичні відносини, так і економічні, зокрема фінансову сферу—го­ловний об’єкт зазіхань тіньових механізмів. Сучасний елітний сектор є стрижнем такого небезпечного явища, яке становить найбільшу небезпе­ку інтересам суспільства, як економічна злочинність.

Фінансово-кредитний сектор став ключовим елементом цієї загрози, оскільки сучасна економічна злочинність активно використовує можли­вості фінансових технологій та інституцій.

До основних видів економічної злочинності (в економіко-криміно- логічному аспекті) у цій сфері в Україні слід віднести:

•      функціонування фіктивних суб’єктів підприємництва;

•      легалізація протиправно отриманих доходів;

•      ухилення від оподаткування;

•      нелегальне виробництво і фінансові порушення при цьому;

•      фальсифікація вартості;

•       використання тіньових фінансів як кредитних та інвестиційних ресурсів;

•      нелегальний імпорт та експорт капіталів;

•      порушення проти системи валютного регулювання (використання незаконних платіжних засобів, проведення незаконних трансферних опе­рацій і т.ін.);

•      порушення проти бюджетної системи держави (шахрайства з бюд­жетними ресурсами, їх нецільове використання, зловживання владою або службовим становищем при використанні бюджетних коштів і т.ін.);

•      порушення вимог державного регулювання щодо діяльності фінан­сових інститутів, ведення фінансової звітності, валютні та біржові спеку­ляції, фіктивні трастові операції;

•       фінансові шахрайства, незаконне виготовлення і використання фінансових документів та зобов’язань (проникнення в банківську ком­п’ютерну систему з метою незаконного списання коштів, підробка платі­жних доручень, векселів, чеків, кредитних карток і т.ін.);

•      хабарництво, пов’язане з наданням кредитів, зменшенням процент­них ставок, прискоренням проходження фінансових документів, консуль­таціями щодо схем ухилення від оподаткування, допомогою в прихову­ванні виявлених фактів несплати податків;

•      незаконне одержання пільгових кредитів;

•      неповернення коштів закордонними партнерами і перерахування їх на спеціальні зарубіжні рахунки всупереч чинному законодавству;

•      проведення збиткових для України бартерних операцій;

•      нецільове використання державних капітальних вкладень, бюд­жетних та іноземних кредитів, банківських активів;

^•       використання протиправних схем відшкодування з бюджету по­даткових кредитів тощо

•       .

Економічна девіація, тіньова економіка та економічна злочинність як її концентроване втілення, прояв завдають обсяжного негативного впливу на соціально-економічні процеси:

•      здійснюється руйнування здорової частини економіки за рахунок розподілу на її плечі загального податкового тягаря, застосування проти неї кримінальних методів впливу, в тому числі і з використанням офіцій­ної адміністративної системи, недобросовісної конкуренції;

•      існування тіньової економіки, формування її доходів сплачується за рахунок суспільства, тобто є для нього паразитичним утворенням і при­зводить до зменшення доходів консолідованого бюджету країни;

•       розвиток тіньової економіки активно впливає на посилення ко­рупції серед державно-господарського, владно-силового та правоохорон­ного апарату, який стає все більш прив’язаним до розквіту злочинного бізнесу;

 

« Содержание

» следующая страница »
1  ... 27 28 29 30 31 3233 34 35 36 37  ... 350