Банківськи кредити
4.
Товарні кредити
5.
Облігаційні позики
6.
Інші види кредитів
7.
8.
Безповоротна фінансова допомога
9.
Всього по розділу ІІ (? (пп. 3 - 8))
ВСЬОГО по розділах І-ІІ (п. 2 + п. 9)
*Кількість років відповідає терміну тривалості проекту (у даному випадку наведений приклад проекту, тривалість якого становить 5 років). |
Важливі ремарки:
1. В розділі ІІ таблиці 14.2.2 кожен кредит, позика, безповоротна фінансова допомога, тощо вказується в окремому рядку.
2. Визначений показник загального обсягу фінансування (“ (р. І + р.
ІІ)) використовується для розрахунку ефективності та окупності проекту (у Фінансовому плані проекту).
Важливо пам’ятати:
Обсяги витрат, заплановані кошторисом витрат за проектом, мають співпадати з обсягами Джерел фінансування.
Дані вказаних таблиць використовуються для складання руху готівки.
Запам’ятайте, що інвестиційний план завжди повинен містити:
1. Аргументацію — пояснення, чому саме даний кредитор повинен підтримати даний проект.
2. Інформаційне забезпечення — пояснення, яким чином запланований проект та внесок кредитора будуть висвітлені (у ЗМІ, серед різних прошарків населення, тощо).
14.3. Фінансовий план
Фінансовий план є найважливішою складовою частиною проекту. Фінансовий план узагальнює результати попередніх розділів проекту в рамках проектного аналізу. Цей розділ надає можливість проаналізувати та оцінити потенціал проекту щодо забезпечення надходження готівки в обсязі, достатньому для обслуговування боргу, а також визначити період окупності проекту.
Основні показники фінансового плану: обсяг виробництва і продажів, виручка від реалізації, прибуток, чистий оборотний капітал, собівартість і деякі інші. Він формується на підставі:
1) звіту про прибуток;
2) звіту про рух коштів;
3) балансового плану;
4) точки беззбитковості.
Фінансовий план складається на ту кількість років, протягом яких буде реалізовуватись проект, наприклад, на 3-5 років, і включає: балансовий звіт, звіт про прибуток, звіт про рух коштів, а також групу показників, що характеризують платоспроможність і ліквідність, управління активами, співвідношення позикових і власних коштів. При складанні фінансового плану аналізується стан потоку реальних грошей, стійкість підприємства, джерела і використання коштів. На закінчення визначається точка беззбитковості, про яку йшлося у главі 1.
» следующая страница »
1 ... 151 152 153 154 155 156157 158 159 160 161 ... 204