7. Банк платника, отримавши дебетове повідомлення і реєстр із гарантованих платіжних доручень, списує кошти з аналітичного рахунка «Розрахунки гарантованими платіжними дорученнями».
8. Кошти направляються в банк, який обслуговує підприємство зв’язку, через електронну пошту в день їх списання.
9. Кошти, які надійшли на кореспондентський рахунок банку одержувача, зараховуються на поточний рахунок клієнта в день їх надходження.
За допомогою гарантованих доручень підприємство може здійснювати без обмеження суми переказів коштів:
• на ім’я окремих громадян—коштів, що належать їм особисто (пенсії, аліменти, заробітна плата, витрати на відрядження, авторський гонорар тощо);
• підприємствам—на видатки для виплати заробітної плати, за організований набір робітників, для заготівлі сільськогосподарської продукції.
Гарантоване доручення може бути прийняте до платежу тільки в повній сумі.
Підприємство-платник здійснює перекази коштів через відділення зв’язку поданням гарантованого банком доручення, в якому вказується конкретне підприємство зв’язку, з рахунка якого оплачуватиметься переказ. До всіх примірників доручення подається належно оформлений список одержувачів переказів (підписи, печатка, загальна сума цифрами та прописом) із зазначенням тих, хто одержує гроші та на які цілі. Крім того, підприємство подає відділенню зв’язку заповнені бланки переказів.
Платник, який бажає виконати розрахунки гарантованими дорученнями, подає в установу банку, що його обслуговує, платіжне доручення в трьох примірниках.
Після перевірки правильності оформлення доручення його сума списується установою банку з рахунка платника й депонується на аналітичному рахунку «Розрахунки гарантованими платіжними дорученнями».
Платіжна вимога-доручення - це комбінований розрахунковий документ. який складається з двох частин:
верхня—вимога постачальника (одержувача коштів) безпосередньо до покупця (платника) сплатити вартість поставленої йому за договором продукції (виконаних робіт, наданих послуг);
нижня — доручення платника своєму банку перерахувати з його рахунка суму постачальникові.
Вимога-доручення заповнюється одержувачем коштів і надсилається безпосередньо платникові (рис. 3.3). Доставку платіжних вимог-доручень може здійснювати банк одержувача через банк платника.
Платник
Банк платника 3
Ж
Постачальник
Банк постачальника 5
Рис. 3.3. Схема документообороту при розрахунках платіжними вимогами-дорученнями
1. Постачальник відвантажує продукцію (виконує роботи, надає послуги), виписує вимогу-доручення і разом із товарно-транспортними документами, які передбачені угодою, направляє платникові.
2. Платник, отримавши платіжну вимогу-доручення та інші документи, при згоді оплатити її заповнює нижню частину вимоги-доручення і здає її в обслуговуючий банк.
3. Банк платника на основі першого примірника платіжної вимоги- доручення списує кошти з рахунка платника.
4. Банк платника перераховує кошти в банк постачальника в день їх списання.
5. Банк постачальника проводить зарахування коштів на рахунок свого клієнта.
З метою гарантованої прискореної доставки платником вимог-дору- чень рекомендується передавати їх у комплекті з розрахунковими та вивантажувальними документами за поставлену згідно з договором (угодою) продукцію (виконані роботи, надані послуги тощо).
У разі згоди оплатити вимогу-доручення платник заповнює нижню частину цього розрахункового документа і здає його в банк, що його обслуговує.
Платіжні вимоги-доручення приймаються банками протягом двадцяти календарних днів з дня виписки. День заповнення вимоги-доручення не враховується.
» следующая страница »
1 ... 70 71 72 73 74 7576 77 78 79 80 ... 233