Однако, как показывает анализ, при выборе банком соответствующих концепций маркетинга (в качестве основы формирования практических задач), упускается важное обстоятельство. Оно касается выяснения корпоративных ценностей, которые банк намерен приобрести в рамках соответствующих концепций. Шкала таких ценностей может быть представлена с позиций удовлетворения потребностей целевых потребителей, получения долговременной прибыльности бизнеса, обеспечения национальных интересов государства, бизнеса и населения.
В условиях современного финансового кризиса, когда в центре потрясений мирового масштаба оказалась банковская сфера, особый предмет маркетинговых исследований, скорее всего составляют вопросы обеспечения достаточности капитала банков. Речь идет о так называемой проблеме адекватности, под которой профессионалы понимают капитал банка как источник покрытия убытков и уровня надежности и рисково-сти банка для вкладчиков, инвесторов и кредиторов [6, с. 17].
В этой связи вполне обусловленным являются объективные требования к расчетно-аналити-ческим приемам оценки возможностей банка в конкуренции с другими банками. Известно несколько методов оценки стоимости собственного банковского капитала и его достаточности.
Так, согласно метода «балансовой стоимости» формулируется бухгалтерская модель, при которой величина собственного капитала зависит от балансовой стоимости активов и обязательств и устанавливается по следующей формуле:
А = Ь +К (1) К = А - Ь (2) где А - активы; Ь - обязательства; К - капитал банка.
По методу «рыночной стоимости капитала» его величина также устанавливается по формуле 2, при этом учитывается рыночная стоимость акти
вов и обязательств, которая является наиболее привлекательной для инвесторов и вкладчиков.
Метод «регулируемых хозяйственных процедур» предполагает расчет капитала банка как суммы его составляющих: акционерного капитала; нераспределенной прибыли; резервных фондов (для покрытия кредитных и валютных рисков); субординованных обязательств. Регулирование достигается путем установления экономических нормативов достаточности капитала. Данные нормативы регулируются Национальным Банком Украины при регистрации коммерческого банка (его уставного капитала) и действуют на протяжении всего периода деятельности. В их числе следующие нормативы: адекватности регулятивного капитала; ликвидности; кредитного риска; инвестирования; риска общей открытой валютной позиции [7].
Регулятивный капитал один из важнейших показателей деятельности коммерческого банка, основным назначением которого является покрытие отрицательных последствий разнообразных рисков, которые банк берет на себя в процессе своей деятельности, а также обеспечение защиты вкладов, финансовой стойкости и стабильности деятельности банка.
Для оценки платежеспособности банка (Н2) норматив достаточности капитала рассчитывается по формуле:
Кг
Н2 =-х 100 (3),
Аг
где: Кг - величина регулятивного капитала; Аг - суммарные активы и внебалансовые инструменты, взвешенные по степени кредитного риска и уменьшенных на сумму создания резервов по активным операциям.
Тем не менее, для менеджеров банка (стратегического уровня) в конкретном банке существует возможность использования метода экспертных оценок качественного управления: уровнем прибыльности и ликвидности; динамикой депозитной базы; структурой баланса; рисковостью активных операций; региональными особенностями банковоского рынка. Иными словами, речь может идти о расчете показателей, способствующих раннему реагированию на складывающиеся слабые стороны (угрозы) банковского бизнеса. Экспертный анализ состояния адекватности банковского капитала может быть проведен на основании «Системы раннего реагирования», рекомендованной Постановлением НБУ № 276 от 17.07.01 г. с изменениями, внесенными Постановлением №4 90 от 12.11.03 г.
» следующая страница »
1 2 3 4 56 7