5.5.Якщо поставка продукції за імпортним договором резидента відбувається без її ввезення на митну територію України і резидент не подав документи згідно з вимогами пункту 3.6 розділу 3 цієї Інструкції, то банк одноразово в довільній формі повідомляє про це податковий орган.
(Розділ доповнено пунктом згідно з Постановою Національного банку N 281 від 17.06.2004 )
5.6. Якщо клієнт не подав банку документи, потрібні останньому для з’ясування стану розрахунків за експортною, імпортною операціями цього клієнта (пункт 4.1 цієї Інструкції), то банк у довільній формі повідомляє про це податковий орган.
( Пункт 5.6 розділу 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 255 від 22.08.2008 )
5.7. Банк, клієнтом якого був резидент, при закритті резидентом рахунку в цьому банку і переході його на обслуговування в інший або в разі закриття банком рахунку клієнта (пункт 4.8 цієї Інструкції) протягом трьох банківських днів з дня закриття рахунку в довільній формі надає інформацію про незавершені експортні, імпортні операції цього резидента податковому органу.
( Пункт із змінами, внесеними згідно з Постановами Нацбанку N 455 від 13.12.2006, N 255 від 22.08.2008 )
5.8. Банк у довільній формі повідомляє податковий орган про факт зняття з контролю операції резидента на підставі документів про припинення зобов’язань за цією операцією шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за договорами (пункт 1.10 розділу 1 цієї Інструкції).
( Розділ доповнено пунктом згідно з Постановою Нацбанку N 455 від 13.12.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 255 від 22.08.2008 )
5.9. Банк надає податковим органам інформацію про виявлені у звітному місяці факти порушень згідно з додатком 2 в разі ненадходження в законодавчо встановлені строки (або строки, визначені в висновках) виручки, товарів. У наступному звітному місяці інформація про ці порушення вже не надається.
(Абзац перший пункту із змінами, внесеними згідно з Постановами Нацбанку N 455 від 13.12.2006, N255 від 22.08.2008)
Управлінню за місцем реєстрації банку інформацію про виявлені факти порушень банк надає за встановленими Національним банком України строками, порядком і формою.
5.10. Банк не надає податковому органу інформацію, передбачену пунктом 5.9 цього розділу, якщо резидент подав банку документ, який засвідчує прийняття судом рішення про задоволення позову резидента щодо стягнення з нерезидента заборгованості, що виникла внаслідок недотримання останнім строків, установлених договором.
( Пункт в редакції Постанови Нацбанку N 455 від 13.12.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N255 від 22.08.2008)
5.11. Управління доводять інформацію, отриману від банків, до відома центрального апарату за встановленими Національним банком України строками, порядком і формою.
(Розділ в редакції Постанови Нацбанку N 384 від 05.10.2000)
( Розділ доповнено пунктом згідно з Постановою Національного банку N 281 від 17.06.2004 )
5.6. Якщо клієнт не подав банку документи, потрібні останньому для з’ясування стану розрахунків за експортною, імпортною операціями цього клієнта (пункт 4.1 цієї Інструкції), то банк у довільній формі повідомляє про це податковий орган.
( Пункт 5.6 розділу 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 255 від 22.08.2008 )
5.7. Банк, клієнтом якого був резидент, при закритті резидентом рахунку в цьому банку і переході його на обслуговування в інший або в разі закриття банком рахунку клієнта (пункт 4.8 цієї Інструкції) протягом трьох банківських днів з дня закриття рахунку в довільній формі надає інформацію про незавершені експортні, імпортні операції цього резидента податковому органу.
( Пункт із змінами, внесеними згідно з Постановами Нацбанку N455 від 13.12.2006, N255 від 22.08.2008)
» следующая страница »
1 ... 216 217 218 219 220 221222 223 224 225 226 ... 418