Валютні операції

Якщо клієнт протягом 5 днів не надав банку необхідні документи або надані документи на підтвердження здійснення операції щодо отримання коштів з кореспондентського рахунку банку-нерезидента в гривнях не відповідають вимогам пункту 4.4 Положення, уповноваже­ний банк зобов’язаний повернути кошти на кореспондентський раху­нок банку-нерезидента протягом двох банківських днів від дня вияв­лення порушення або закінчення 5-денного строку (вказавши мотиви повернення).

4.3. На кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях за­раховуються кошти:

-на користь нерезидентів: за товари (продукцію, роботи, послуги) на підставі експортно-імпортних договорів з нерезидентами у тому числі за розрахунками з платіжними організаціями міжнародних платіжних систем відповідно до умов договорів, зареєстрованих Національним ба­нком України; в разі внесення змін до зазначених договорів і договорів, що забезпечують їх виконання, або розірвання таких договорів за наяв­ності підтвердних документів; в інших випадках, передбачених законо­давством України;

-          одержані внаслідок продажу на міжбанківському валютному ринку України іноземної валюти з кореспондентського рахунку цього банку- нерезидента, відкритому в уповноваженому банку України;

-          на користь самого банку-нерезидента:

а)     одержані банком нараховані відсотки, в тому числі на залишок коштів на кореспондентському рахунку, якщо це передбачено Угодою;

б)    розміщені раніше депозити на рахунках в уповноважених банках України;

в)     зарахування з власного кореспондентського рахунку, відкритого в іншому уповноваженому банку України;

-за міжбанківськими операціями з іншими банками-нерезидентами через їх кореспондентські рахунки в гривнях.

Уповноваженим банкам рекомендувати власним клієнтам при укла­данні зовнішньоекономічних договорів (контрактів), які передбачають розрахунки в гривнях, користуватися рекомендаціями, наведеними у Типових платіжних умовах зовнішньоекономічних договорів (контрак­тів), затверджених постановою Кабінету Міністрів України і Націона­льного банку України від 21.06.95 р. N 444.

Будь-які перерахування гривень на кореспондентський рахунок бан- ку-нерезидента за договорами (контрактами) з нерезидентами здійсню­ються виключно з поточного рахунку клієнта. У разі перерахування гривень за укладеними резидентами договорами (контрактами) з нере­зидентами уповноважені банки з метою здійснення контролю за відпо­відністю операції чинному законодавству зобов’язані попередньо зара­хувати кошти в гривнях на окремий аналітичний рахунок балансового рахунку 1919 «Інша кредиторська заборгованість за операціями з бан­ками». З цього рахунку наступного робочого дня зазначені кошти мо­жуть перераховуватися на користь нерезидента за умови отримання від клієнта всіх потрібних документів, що свідчать про правомірність пла­тежу, та довідки податкового органу, у якому резидент зареєстрований як платник податків, про те, що в клієнта немає заборгованості за пла­тежами перед бюджетом на дату звернення (строк дії довідки 30 днів). Зазначена довідка має містити назву резидента, що здійснює перераху­вання на кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях, та­кож номер, дату та предмет угоди, що є підставою для перерахування, суму перерахування, код ЄДРПОУ, код платника ПДВ та дані про наяв­ність або відсутність заборгованості перед бюджетом. Вимоги цього аб­зацу не стосуються резидентів, за договорами (контрактами) яких здій­снюється перерахування за рахунок цільових бюджетних коштів.

У разі здійснення уповноваженим банком України розрахунків з платіжними організаціями міжнародних платіжних систем відповідно ності підтвердних документів; в інших випадках, передбачених законо­давством України;

 

« Содержание


 ...  16  ... 


по автору: А Б В Г Д Е Ё Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

по названию: А Б В Г Д Е Ё Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я