Валютні операції

( Розділ 3 доповнено пунктом 3.7 згідно з Постановою Нацбан­ку N455 від 13.12.2006 )( Розділ 4 виключено на підставі Постанови Національного банку N 255 від 22.08.2008 )( Розділ 5 виключено на під­ставі Постанови Національного банку N 255 від 22.08.2008 ) чином оформлена передплатна квитанція або виставлений до оплати ра­хунок — незалежно від фактичного строку, за який здійснюється перед­плата (але не більше одного року). Якщо резидент не оформлює акт (або інший документ, що засвідчує отримання резидентом передплачених пе­ріодичних видань), то банк знімає таку імпортну операцію з контролю.

3.5.  У разі повернення резиденту коштів, що були перераховані на адресу нерезидента за імпортним договором у зв’язку з тим, що взаємні зобов’язання за цим договором частково або повністю не виконані, ре­зидент самостійно передає банку, який за дорученням резидента здійс­нив платіж на користь нерезидента, копії документів, які однозначно підтверджують повернення коштів (за умови, що кошти повернуто на рахунок резидента в іншому банку). Відповідальність за порушення цієї умови покладається на резидента.

3.6. Якщо імпорт продукції (послуг, робіт) здійснюється без увезен­ня з-за кордону цієї продукції (послуг, робіт) на територію України, то резидент, крім документа, який згідно з умовами відповідного імпорт­ного договору засвідчує здійснення нерезидентом поставки на користь резидента продукції, надання послуг, виконання робіт, подає також до­говір, який передбачає продаж цієї продукції нерезиденту та зарахуван­ня виручки від такого продажу на рахунки цього резидента в банках, або документи, які підтверджують потребу використання ним цієї про­дукції (послуг, робіт) за межами України [договори (контракти, угоди), інші форми документів, що застосовуються в міжнародній практиці та можуть уважатися договором].

( Абзац перший пункту 3.6 в редакції Постанов Нацбанку N 455 від

13.12.2006,     N255 від 22.08.2008)

Здійснення контролю за експортною операцією, за якою продукція, що була придбана резидентом за імпортним договором без її ввезення на митну територію України, перепродається нерезиденту, покладається на той банк, через який проводилась оплата зазначеного імпортного до­говору. Контроль за такою експортною операцією банк здійснює відпо­відно до вимог цієї Інструкції.

(Абзац другий пункту 3.6 розділу 3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N255 від 22.08.2008)(Розділ 3 допо­внено пунктом 3.6 згідно з Постановою Нацбанку N 281 від 17.06.2004 )

3.7. Банк здійснює контроль за своєчасністю розрахунків лише щодо тієї частини імпортного договору резидента, яка передбачає розрахунки в грошовій формі (у разі зміни умов бартерного договору, що передбачає заміну зобов’язань резидента з постачання товару на зобов’язання щодо оплати товару нерезиденту повністю або частково в грошовій формі).

( Розділ 3 доповнено пунктом 3.7 згідно з Постановою Нацбан­ку N455 від 13.12.2006 )( Розділ 4 виключено на підставі Постанови Національного банку N 255 від 22.08.2008 )( Розділ 5 виключено на під­ставі Постанови Національного банку N 255 від 22.08.2008 )

4. Порядок здійснення банками контролю за своєчасністю розрахунків за експортними, імпортними операціями клієнтів банку

4.1. Банки зобов’язані вимагати від своїх клієнтів повної інформації про експортні, імпортні операції, розрахунки за якими останні прово­дять через ці банки.

4.2.  Банки зобов’язані у разі перерахування резидентом коштів на користь нерезидента, надходження від нерезидента коштів на користь резидента або, якщо резидент зазначений у реєстрі вивізних МД, вима­гати від останнього (залежно від виду операції) копії: договору з нере­зидентом, актів та інших документів, що підтверджують здійснення ек­спорту (імпорту) продукції, виконання робіт (надання або отримання послуг), здійснення експорту прав інтелектуальної власності, та інших документів, що необхідні банку для здійснення контролю за своєчасніс­тю розрахунків за експортними, імпортними операціями його клієнтів. Копії цих документів підлягають збереженню у справі клієнта протягом строку, визначеного в Переліку документів, що утворюються в діяльно­сті Національного банку України та банків України, із зазначенням строків зберігання, затвердженому постановою Правління Національ­ного банку України від 08.12.2004 N 601, зареєстрованому в Міністерс­тві юстиції України 24.12.2004 за N 1646/10245.

 

« Содержание


 ...  215  ... 


по автору: А Б В Г Д Е Ё Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

по названию: А Б В Г Д Е Ё Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я