Валютні операції

4.14.1.                    Якщо поточний рахунок резидента в гривнях відкрито в іншо­му українському уповноваженому банку, то уповноважений банк, в якому відкрито кореспондентський рахунок банку-нерезидента у грив­нях, перевіряє:

чи є банк отримувача коштів уповноваженим банком України; наявність у платіжному дорученні посилання на зовнішньоекономі­чний договір (угоду), що свідчить про правомірність операції;

правильність оформлення платіжного доручення, в якому зазнача­ються такі обов’язкові реквізити: код операції, код країни; назва опера­ції: за товари (продукцію, роботи, послуги) тощо.

У разі незабезпечення уповноваженим банком контрольних функцій, передбачених абзацом другим підпункту 7.4.1, у результаті чого була проведена неправомірна валютна операція, цей уповноважений банк несе відповідальність за невиконання функцій щодо валютного контро­лю згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України «Про сис­тему валютного регулювання і валютного контролю».

У разі невиконання уповноваженим банком контрольних функцій, передбачених абзацами третім та четвертим підпункту 7.4.1, а також вимог абзацу четвертого пункту 4.7 цього Положення він несе відпові-

перевіряє правильність оформлення платіжного доручення, в якому зазначаються такі обов’язкові реквізити: код операції, код країни; назва операції: за товари (продукцію, роботи, послуги) тощо.

У разі невиконання уповноваженим банком контрольних функцій, зазначених у абзаці другому цього пункту, у результаті чого була про­ведена неправомірна валютна операція, цей уповноважений банк несе відповідальність за нездійснення функцій щодо валютного контролю згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю». У разі невиконання уповноваженим банком контрольних функцій, передбачених абзацами третім та четвертим цього пункту, а також вимог абзацу третього пунк­ту 4.7 цього Положення він несе відповідальність згідно зі стат­тею 73 Закону України«Про банки і банківську діяльність».

Якщо платіж на користь нерезидента здійснюється через кореспон­дентські рахунки кількох українських уповноважених банків, то ці бан­ки також перевіряють (крім банку, що обслуговує платника) правиль­ність оформлення платіжних доручень. Якщо платіжне доручення оформлено неправильно, банк зобов’язаний повернути його без вико­нання, вказавши мотиви цього повернення. У разі невиконання цієї ви­моги та вимог абзацу третього пункту 4.7 цього Положення вони несуть відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і бан­ківську діяльність».

4.4. Контрольні функції уповноважених банків при надходженні ко­штів на користь резидентів через кореспондентські рахунки банків- нерезидентів у гривнях:

4.4.1.  Якщо поточний рахунок резидента в гривнях відкрито в іншо­му українському уповноваженому банку, то уповноважений банк, в якому відкрито кореспондентський рахунок банку-нерезидента у грив­нях, перевіряє:

чи є банк отримувача коштів уповноваженим банком України; наявність у платіжному дорученні посилання на зовнішньоекономі­чний договір (угоду), що свідчить про правомірність операції;

правильність оформлення платіжного доручення, в якому зазнача­ються такі обов’язкові реквізити: код операції, код країни; назва опера­ції: за товари (продукцію, роботи, послуги) тощо.

У разі незабезпечення уповноваженим банком контрольних функцій, передбачених абзацом другим підпункту 7.4.1, у результаті чого була проведена неправомірна валютна операція, цей уповноважений банк несе відповідальність за невиконання функцій щодо валютного контро­лю згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України «Про сис­тему валютного регулювання і валютного контролю».

 

« Содержание

» следующая страница »
1  ... 27 28 29 30 31 3233 34 35 36 37  ... 418