Порядок переоформлення та закриття кореспондентських рахунків
3.7. У разі переоформлення кореспондентського рахунку в зв’язку з реорганізацією банку (злиття, приєднання, поділ, перетворення, виділення), власником рахунку подаються документи, передбачені п.п.2.1,
2.2 цього Положення.
3.8.Кореспондентський рахунок банку-резидента закривається:
-за рішенням Національного банку України про ліквідацію уповноваженого банку або банку-кореспондента, в якому відкритий кореспондентський рахунок;
- за рішенням господарського суду про ліквідацію уповноваженого банку або його банку-кореспондента чи визнання одного з них банкрутом;
- за рішенням загальних зборів акціонерів (засновників) одного з ба- нків-кореспондентів про реорганізацію чи ліквідацію;
- у разі позбавлення банку-резидента банківської ліцензії або відповідного пункту письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;
-у разі розірвання угоди про встановлення кореспондентських відносин;
- на інших підставах, передбачених чинним законодавством України чи угодою між банками-кореспондентами.
3.9.Кореспондентський рахунок банку-нерезидента закривається:
- у разі ліквідації чи банкрутства згідно з законодавством країни реєстрації цього банку;
-у разі ліквідації чи банкрутства банку-резидента, в якому відкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента;
-у разі позбавлення банку-резидента, в якому відкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента, банківської ліцензії або відповідного пункту письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;
-у разі розірвання угоди про встановлення кореспондентських відносин;
-на інших підставах, передбачених чинним законодавством чи угодою між банками-кореспондентами.
3.10. Проведення операцій через кореспондентський рахунок банку- резидента в іноземній валюті може бути зупинено за рішенням державних податкових адміністрацій, судових, правоохоронних та інших органів у випадках, передбачених чинними законами України.
4. Порядок здійснення уповноваженими банками функцій валютного контролю та відповідальність за невиконання цих функцій
4.1. Функції контролю за здійсненням операцій через кореспондентські рахунки банків в іноземній валюті та банків-нерезидентів у гривнях покладаються на уповноважені банки України.
Функції контролю за операціями, які здійснюють через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях розпорядники бюджетних коштів, рахунки яких обслуговуються Державним казначейством України, покладаються на Операційне і територіальні управління Національного банку України.
4.2. Органи валютного контролю, а також уповноважені банки, мають право вимагати від резидентів документи та інформацію, що підтверджують здійснення платежів через кореспондентські рахунки в іноземній валюті та кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях відповідно до чинного законодавства України і нормативно- правових актів Національного банку України, а також мають право вимагати і від уповноважених банків інформацію, що підтверджує дотримання ними чинного законодавства України.
Уповноважений банк України зобов’язаний робити відмітку на оригіналах документів, на підставі яких ним була куплена, обміняна іноземна валюта за операціями, що визначені цим Положенням, та на копіях зазначених документів, які залишаються в нього на зберіганні. Відмітка має містити дату купівлі, обміну іноземної валюти, її суму, а також засвідчуватися підписом відповідального працівника валютного підрозділу та відбитком його особистого штампа або штампа цього підрозділу, або печатки уповноваженого банку.
» следующая страница »
1 ... 24 25 26 27 28 2930 31 32 33 34 ... 418