Методика оцінки ефективності розміщення ресурсів банку може бути доповнена розрахунками коефіцієнтів кредитної діяльності банку, міжбанківського кредитування, показником обсягів ресурсів, спрямованих у кредитні вкладення, коефіцієнтом «stop» залежності кредитних ресурсів, коефіцієнтами автономії, покриття, резервування, резервної ліквідності.
Коефіцієнт кредитної діяльності банку відбиває взаємозв'язок між сумою наданих банком кредитів та сумою залучених ресурсів. Цей коефіцієнт може бути уточненим іншими двома показниками: коефіцієнтом міжбанківського кредитування та коефіцієнтом кредитування.
Перший показує, яка частина ресурсів формується за рахунок міжбанківського кредитування, а другий визначає частину банківських депозитів, що трансформуються у кредити.
Результати дослідження впливу структури зобов'язань комерційних банків на ефективність їх кредитних операцій свідчать про необхідність обмеження відсотка міжбанківських кредитів і депозитів до запитання у загальній сумі зобов'язань як превентивного заходу для уникнення впливу окремих факторів ризику.
Для цього в управлінні банком пропонується використовувати норматив, спрямований на обмеження частки міжбанківських кредитів та депозитів у загальній сумі зобов'язань установи. Він є відношенням загальної суми отриманих комерційним банком міжбанківських позик та суми залучених централізованих коштів до сукупних зобов'язань банку. Використання запропонованого нормативу щодо обмеження частки отриманих міжбанківських кредитів у загальній сумі залучених та запозичених коштів, поряд з іншими показниками діяльності банків, має забезпечити підтримку стабільного рівня ефективності кредитних операцій, створивши сприятливі передумови для захисту неочікуваних змін вартості міжбанківських ресурсів.
Коефіцієнт «stop» залежності кредитних ресурсів свідчить про питому вагу коштів до запитання, залучених банком, у сукупному портфелі банку. Цей показник є дуже важливою характеристикою ресурсного забезпечення кредитної діяльності банків. Існують діаметрально протилежні підходи до використання цього джерела ресурсів для проведення кредитних операцій банку. Кошти до запитання є найдешевшим джерелом банківських ресурсів, оскільки банки або не сплачують на залишок коштів по цим рахункам відсотків, або їх розміри незначні. Водночас, це найнестабільніший ресурс банків, а тому його використання у кредитній діяльності загострює проблему ліквідності.
Коефіцієнт автономії характеризується відношенням власного капіталу банку до валюти балансу. Аналіз цього коефіцієнту у динаміці дає можливість вивчити рівень забезпечення кредитної діяльності власними коштами банку.
Співвідношення між сумою кредитних вкладень та сумою зобов'язань банку перед іншими банками та клієнтами може визначатися через коефіцієнт покриття. Цей показник відображає здатність банку виконувати зобов'язання, які випливають з кредитної діяльності.
Коефіцієнт резервування з одного боку може визначати співвідношення між створеними резервами під заборгованість за кредитами та сукупними кредитними вкладеннями банку. Такий показник може застосовуватися для визначення співвідношення між резервами за окремими активними операціями банку та загальною сумою коштів, яка спрямована на здійснення такої активної операції.
Коефіцієнт резервної ліквідності характеризує резервну ліквідність банку, яка представлена співвідношенням загальної суми створених резервів за кредитними операціями до обсягу залучених кредитних ресурсів.
Показники чистого середа та чистої процентної маржі як традиційні індикатори ефективності використання ресурсів банку можуть бути доповнені. Так, доцільно розраховувати чистий спред за операціями з клієнтами та чистий спред за міжбанківськими операціями, чистий посередницький спред, в якому враховуються витрати на проведення депозитних і кредитних операцій.
» следующая страница »
1 ... 209 210 211 212 213 214215 216 217 218 219 ... 293