Не включається в календар заробітна плата, що переказується підприємствами через підприємства поштового зв’язку і для зарахування на поточні (вкладні) рахунки фізичних осіб в установах банків.
За підприємствами, що обслуговуються установою банку, яка не здійснює операцій із готівкою, календарі видачі на заробітну плату складаються і надсилаються установі банку, що здійснює касове обслуговування цих підприємств.
Територіальні управління Національного банку перевіряють роботу установ комерційних банків з організації готівкового обігу з метою виконання ними вимог цієї Інструкції в порядку, передбаченому чинним законодавством України.
За результатами перевірок територіальні управління Національного банку до 12 числа місяця, наступного за звітним кварталом, надають Департаменту готівково-грошового обігу Національного банку відповідну зведену інформацію про перевірені установи комерційних банків за формою 740-Н (квартальна), розробленою згідно з Правилами організації фінансової та статистичної звітності банків України з пояснювальною запискою, в якій наводяться виявлені факти порушень і вжиті заходи.
3. Організація та контроль готівкового обігу установами НБУ
Територіальні управління Національного банку аналізують статистичну звітність про касові обороти в розрізі установ банків, за потреби здійснюють відповідні перевірки і щоквартально інформують Департамент готівково-грошового обігу про стан готівкового обігу та дотримання банками чинного законодавства України щодо контролю за значними та/або сумнівними операціями з готівкою їх клієнтів.
Видача готівки під звіт працівникам установ банків для проведення операцій з клієнтами банку за межами кас банків забороняється. Видача готівки під звіт працівникам установ банків для здійснення розрахунків, пов’язаних із виробничими (господарськими) потребами, у тому числі на відрядження, проводиться безпосередньо з їх кас або через банкомати із застосуванням корпоративних карток. Підзвітні особи зобов’язані подати до бухгалтерії банку разом із невикористаним залишком готівки авансовий звіт про витрачання одержаних під звіт сум у строки, передбачені Положенням про ведення касових операцій у національній валюті в Україні.
Порядок складання звіту про касові обороти банків України. Порядок надання та періодичність складання звіту про касові обороти.
Установи комерційних банків, які здійснюють касове обслуговування клієнтів, та територіальні управління Національного банку складають щоденний і місячний звіти про касові обороти відповідно за формами 747 (складається за такою ж формою, як і 748, крім позабалансових показників) і 748 — таблиця 5.9.
Таблиця 5.9
Джерела надходжень і напрями видачі готівки при прогнозуванні касових оборотів
|
№ |
Назва статті |
№ символів |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
НАДХОДЖЕННЯ ГОТІВКИ |
|
|
1.1 |
Надходження торговельної виручки споживчої кооперації |
01 |
|
1.2 |
Надходження торговельної виручки усіх торговельних підприємств (крім споживчої кооперації) |
02 |
|
1.3 |
Надходження торговельної виручки неторговельних підприємств від продажу товарів |
03 |
|
1 |
2 |
3 |
|
1.4 |
Надходження виручки від усіх видів транспорту |
05 |
|
1.5 |
Надходження квартирної плати і комунальних платежів |
08 |
|
1.6 |
Надходження виручки видовищних підприємств
» следующая страница » |