Банківська справа

•    вільне одержання всіма клієнтами готівки з власних банківських ра­хунків без подання обґрунтовуючих документів;

•    здійснення розрахунків як у безготівковому порядку, так і в готів­ковій формі;

•    обмеження розмірів готівки, що перебуває в касах підприємств, че­рез встановлення лімітів залишку готівки в касі;

•                 можливість використання касового виторгу (поточних надходжень).

При організації готівкового обігу установи банків вирішують такі зав­дання (рис. 5.1):

Завдання банків з організації готівкового обігу

	Ґ X повне і своєчасне забезпечення потреб економіки в готівкових коштах V- ^
	Ґ \ забезпечення своєчасної видачі готівки підприємствам і підприємцям на оплату праці, ^ пенсій, допомоги та на інші цілі
	створення умов для залучення готівки до кас банків
	( \ сприяння скороченню використання готівки в розрахунках за товари і послуги шляхом впровадження прогресивних форм безготівкових розрахунків

Рис. 5.1. Основні завдання банків з організації готівкового обігу Територіальні управління НБУ:

•                 здійснюють аналіз і прогнозування готівкового обігу у відповідному регіоні. На підставі прогнозів касових оборотів визначають потрібний обсяг готівки для нормального та безперебійного функціонування економіки регіону;

•                контролюють роботу установ комерційних банків з питань дотриман­ня вимог нормативно-правових актів НБУ;

•                 беруть участь у опрацюванні пропозицій щодо скорочення готівко­вого обігу в позабанківській сфері, розвитку та розширення безготів­кових розрахунків, у тому числі в сфері обслуговування населення;

•                 інформують місцеві органи виконавчої влади про стан готівкового обігу в регіоні.

Установи комерційних банків:

задовольняють потреби підприємств, підприємців і фізичних осіб — своїх клієнтів — у готівці;

систематично аналізують стан надходжень і видачі готівки;

сприяють залученню вільних коштів населення на вклади та розши­ренню безготівкових перерахувань доходів громадян за їх бажанням на поточні (вкладні) рахунки в установах банків;

сприяють подальшому розвитку безготівкових розрахунків за товари і послуги;

встановлюють підприємствам ліміти залишку готівки в їх касах, поря­док і строки здавання готівкової виручки.

Порядок розрахунків готівкою. Підприємства можуть здійснювати роз­рахунки готівкою як за рахунок коштів, одержаних з кас банків, так і за рахунок готівкової виручки і здійснюються через касу підприємств з ве­денням касової книги встановленої форми.

Підприємці здійснюють облік операцій з готівкою у книзі обліку до­ходів і витрат, форма та порядок заповнення якої встановлені Державною податковою адміністрацією України.

Сума готівкового платежу одного підприємства іншому не повинна перевищувати десять тисяч гривень протягом одного дня за одним або кількома платіжними документами. Платежі понад установлену граничну суму проводяться виключно в безготівковому порядку. Кількість підприємств, з якими проводяться розрахунки, протягом дня не обмежуєть­ся.

У разі здійснення підприємствами готівкових розрахунків понад встановлену граничну суму кошти в розмірі перевищення додаються до фактичних залишків готівки в касі платника на кінець дня з подальшим порівнянням одержаної розрахункової суми із затвердженим лімітом каси.

 

« Содержание

» следующая страница »
1  ... 71 72 73 74 75 7677 78 79 80 81  ... 278