Банківська справа

Норматив великих кредитних ризиків (Н₈) встановлюється, як співвідно­шення суми всіх великих кредитних ризиків, наданих банком щодо всіх контрагентів або груп, пов’язаних контрагентів, до регулятивного капіта­лу комерційного банку, і розраховується за формулою:

Н„ =—х100%

8 _к ,

де Ск — сукупний розмір «великих» кредитів;

К — регулятивний капітал комерційного банку.

Максимальне значення нормативу Н₈ не повинно перевищувати вось­микратного розміру регулятивного капіталу банку. Якщо сума всіх «вели­ких» кредитів перевищує восьмикратний розмір капіталу не більше, ніж на 50 %, то вимоги до платоспроможності подвоюються (16 %), якщо ж перевищує більше, ніж 50 %, то вимоги потроюються, тобто значення по­казника платоспроможності банку (Н₂) має бути не меншим, ніж 24 %.

Нормативи кредитного ризику для комерційного банку, що встановлені НБУ

Інші нормативи кредитного ризику, що встановлені НБУ до обов’яз­кового виконання комерційними банками наведені в таблиці 14.4.

Таблиця 14.4

Назва норматив ризику	Розрахункова формула	Характеристика складових для розрахункової формули	Нормативне значення
1	2	3	4
Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9)	Н9 = — х 100% 9 К	Зі - сума всіх зобов’ язань одного інсайдера перед банком і всіх позабалансових зобов’ язань, виданих банком щодо цього інвестора; К - капітал банку	Не більше 5 %
Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10)	= Зі + Зп х 100% 10 К	Зі - сукупна заборгованість зобов’язань всіх інсайдерів перед банком; Зп - 100 % суми позабалансових зобов’ язань, виданих банком щодо всіх інсайдерів	Не більше 40 %

Нормативи інвестування. Норматив інвестування в цінні папери окре­мо за кожною установою (Н₁₁) встановлюється для обмеження ризику, пов’язаного з операціями вкладання коштів банку до статутних фондів ус­танов, що може призвести до втрати капіталу банку.

Н_п =------- ХІ00%,

п _к      ,

де Кін — кошти, що інвестуються на придбання акцій (паїв, часток ок­ремо за кожною установою);

К — регулятивний капітал банку. Нормативне значення не більше 15 %.

Норматив загальної суми інвестування (Н₁₂) розраховується таким чи­ном:

ТСін

Н₁₂=------ !-х100%,

¹² К                                     ’

де Кін₁ — кошти, які інвестуються на придбання акцій будь-якої юри­дичної особи;

К — регулятивний капітал банку. Нормативне значення не більше 60 %.

Нормативи валютної позиції. Валютна позиція — це співвідношення вимог (балансових і позабалансових) та зобов’язань (балансових і позаба­лансових) банку в кожній іноземній валюті та в кожному банківському металі. При їх рівності позиція вважається закритою, при нерівності — відкритою. Відкрита позиція є короткою, якщо обсяг зобов’язань за про­даною валютою та банківськими металами перевищує обсяг вимог, і дов­гою, якщо обсяг вимог за купленою валютою та банківськими металами перевищує обсяг зобов’язань. При цьому довга відкрита валютна позиція при розрахунку зазначається зі знаком «+», а коротка відкрита валютна позиція зі знаком «—».

Норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку (Н₁₃). Він розраховується уповноваженим банком за формою № 540 «Звіт про відкриті валютні позиції», що наведена в Правилах організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджених поста­новою Правління НБУ від 12.12.1997 р. № 436, зі змінами.

 

« Содержание

» следующая страница »
1  ... 251 252 253 254 255 256257 258 259 260 261  ... 278