Банківські операції

—заяву на відкриття рахунка встановленого зразка за підписом кері­вника та головного бухгалтера (якщо в штаті посади головного бухгалтера немає, заяву підписує тільки керівник);

— копію свідоцтва про державнуреєстрацію;

—копію зареєстрованого статуту (положення), завірену нотаріусом або реєструючим органом;

—картку зі зразками підписів осіб, яким надано право розпоряджен­ня рахунком та підписання розрахункових документів, завірену нотарі­ально;

—копію документа, що підтверджує взяття підприємства на подат­ковий облік, засвідчену податковим органом або нотаріально;

—довідку про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України.

Якщо підприємства зареєстровані у формі господарських товариств,

договірних об’єднань, товарних бірж, друкованих засобів масової інфор­мації, то крім документів, вказаних вище, вони повинні додатково пода­ти до банку нотаріально засвідчену копію установчого договору.

З метою запобігання організаційно-фінансовим зловживанням (зок­рема відкриттю та веденню рахунків фірм, зареєстрованих на підставних осіб) Національний банк України зобов’язав усі банківські установи прий­мати документи для відкриття (переоформлення) банківських рахунків суб’єктів підприємницької діяльності особисто від керівника чи голов­ного бухгалтера. При цьому уповноважений працівник комерційного бан­ку зобов’язаний перевірити повноваження особи, яка подає документи для відкриття рахунка, її паспорт та зробити у присутності цієї особи копії перших чотирьох сторінок її паспорта, які мають зберігатися у справі про відкриття рахунка.

Що стосується фізичних осіб, то вони можуть відкрити в українських банках такі рахунки в національній валюті:

— вклади до запитання (поточні рахунки);

— вкладні (депозитні) рахунки.

Поточні рахунки відкриваються фізичним особам:

— резидентам — громадянам України;

—резидентам-іноземцям, які отримали, посвідку на проживання в Україні;

—нерезидентам — громадянам України, які постійно проживають за межами України;

—нерезидентам-іноземцям та особам без громадянства, які прожива­ють в Україні згідно з відкритою візою строком до 1 року; які отримали спадщину в Україні або одержали кошти від здійснення іноземної інвес­тиції в Україну.

Поточні рахунки призначені для обліку коштів за вкладами фізичних осіб до запитання і використовуються ними для зберігання коштів і про­ведення безготівкових розрахунків з іншими фізичними та юридичними особами. Для відкриття поточного рахунка фізична особа подає до банку такі документи:

♦   заяву на відкриття рахунка;

♦   документ, що посвідчує особу;

♦   договір на відкриття та обслуговування рахунка між установою бан­ку та громадянином;

♦   картку зі зразком підпису, який здійснюється у присутності прац­івника банку, що відкриває рахунок, та засвідчується цим працівником.

Карткові рахунки відкриваються фізичним особам на підставі доку­ментів, зазначених вище. Якщо в установі банку фізичній особі вже відкрито звичайний поточний рахунок, то картковий рахунок відкри­вається на підставі заяви на відкриття карткового рахунка і договору.

Виконання операцій на поточних рахунках здійснюється на підставі розрахункових документів у безготівковій та готівковій формах.

На поточні рахунки фізичних осіб-резидентів зараховуються:

—     оплата праці, пенсії, допомоги, авторські гонорари;

—     страхові платежі;

—     плата за надання в оренду власного майна;

—кошти за реалізоване власне майно та сільськогосподарськупродукцію;

—     кошти в національній валюті за продану іноземну валюту;

—     інші надходження згідно з чинним законодавством.

 

« Содержание

» следующая страница »
1  ... 64 65 66 67 68 6970 71 72 73 74  ... 233