Передумовою здійснення міжбанківських розрахунків є кореспондентські відносини, які можуть установлюватися між банками та НБУ або безпосередньо між банками.
Кореспондентські відносини представляють собою договірні відносини між банками, метою яких є здійснення платежів, розрахунків та надання інших банківських послуг за взаємними дорученнями. Основою таких відносин є відкриття кореспондентського рахунку. Кореспондентський рахунок відкривається банку для обліку коштів і проведення розрахунків, що їх виконує один банк за дорученням і на кошти іншого банку на підставі укладеного договору.
Кореспондентські рахунки (коррахунки) відкриваються двох видів ЛОРО (НОСТРО) і технічні рахунки. ЛОРО — це коррахунок, який відкриває банк банку-кореспонденту та здійснює операції списання (зарахування) коштів згідно з чинним законодавством і укладеним договором. У банку-корес- понденті цей рахунок є коррахунком НОСТРО.
Для здійснення міжбанківських розрахунків через СЕП власнику кор- рахунку на договірних умовах відкривається технічний рахунок у РП або ЦРП
. Технічний рахунок банківської установи в СЕП — інформація в електронній формі, що зберігається в програмно-технічному комплексі АРМ-
2, поновлюється під час оброблення електронних розрахункових документів банківської установи та фактично відображає стан коррахунка цієї установи на певний час.
Коррахунок банку (його філії) відкривається на підставі укладеного договору за умови надання правильно оформлених таких документів:
а) заява про відкриття коррахунка встановленого зразка;
б) копія належним чином оформленого статуту, що засвідчена нотаріально;
в) копія документа, що засвідчена нотаріально, яка підтверджує взяття банку на податковий облік;
г) довідку про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України;
ґ) нотаріально засвідчену копію довідки органу державної статистики про включення до ЄДРПОУ;
д) картку із зразками підписів та відбитка печатки, що засвідчені нотаріально;
е) копію страхового свідоцтва, що підтверджує реєстрацію банку у Фонді соціального страхування, засвідчену нотаріально або органом, що його видав.
Оформлення відкриття коррахунка філії банку має свої особливості. Так, керівник та головний бухгалтер філії особисто подають до територіального управління НБУ за місцезнаходженням філії вищезазначені документи та додатково:
а) копію належним чином оформленого Положення про філію, що засвідчена нотаріально, замість Статуту;
б) засвідчену нотаріально копію належним чином оформленого дозволу, наданого банком філії на здійснення банківських операцій;
в) клопотання банку за підписом керівника про відкриття кореспондентського рахунка філії із зазначенням інформації, що стосується банку.
Банк письмово повідомляє банк-кореспондент про відкриття кореспондентського рахунка із зазначенням його номера та дати відкриття.
Банки-кореспонденти вільно вибирають спосіб розрахунків, визнаний Національним банком, а також засоби зв’язку для передавання розрахункових документів та повідомлень за умови збереження цілісності та конфіденційності інформації. При цьому способи розрахунків та засоби зв’язку обов’язково мають бути зазначені в договорі про встановлення кореспондентських відносин.
Датою початку здійснення видаткових операцій за кореспондентським рахунком банку-кореспондента є дата отримання банком документально підтвердженого повідомлення органу ДПА про взяття рахунка на облік.
При здійсненні операцій за кореспондентським рахунком ЛОРО банк у той самий робочий день надсилає банку-кореспонденту повідомлення про це з реквізитами розрахункового документа. При списанні коштів з кореспондентського рахунка ЛОРО за розрахунковими документами бан- ку-кореспондента повідомлення може не надсилатися.
» следующая страница »
1 ... 91 92 93 94 95 9697 98 99 100 101 ... 278