При роботі на валютному ринку торгують безготівковою валютою (форексом)і готівковою валютою (банкнотами), табл..3.
Форекс - це торгівля безготівковими активами ( залишки на рахунках в іноземній валюті ), якими оперує валютний відділ банку, тобто платежі переводяться з одного рахунку на іншим через бухгалтерські записи.
Торгівля банкнотами - валюта фізично переміщується у просторі, при цьому підвищуються
затрати на транспортування, охорону, страхування і зберігання валюти, що збільшує спред по котируванням іноземних банкнот.
Таблиця 3.8
Відмінності між торгівлею валютою і банкнотами
|
Критерій |
Торгівля валютою |
Торгівля банкнотами |
|
Спосіб здійснення операції |
По телефону чи на основі письмового наказу |
По телефону чи в касі |
|
Поставка |
Кредитування рахунку (електронний переказ) |
Поставка банкнот в касу чи спеціальним кур’єром експрес - поштою |
|
Перевірка |
На екрані |
Перерахунок банкнот |
|
Зберігання |
Депозит в іноземній валюті, що приносить процент |
Фізичне зберігання в спеціальних сейфах, не приносить ніяких процентів |
3.4 Факторинг та форфейтинг як метод фінансування зовнішньої торгівлі.
-І-----
При здійсненні факторингових операцій суб'єктами виступають: банк, факторингова компанія, спеціалізовані установи, які скупають рахунки-фактури у своїх клієнтів.
Клієнти — кредитори, постачальники товару, виконавці робіт, промислові та торгові фірми, що уклали угоди з банком чи факторинговою компанією.
Позичальники — покупці товарів і послуг.
Види факторингу
Прямий — в операції бере участь лише один фактор — з експорту в країні експортера, з яким імпортер уклав факторингову угоду.
Опосередкований — в операції беруть участь два фактори: 1 ) з експорту в країні експортера та 2) з імпорту в країні імпортера.
Розкритий — операція, в якій покупцеві повідомляється про факторингову угоду.
Нерозкритий — операція, в якій факторингова угода є конфіденційною і зарубіжному покупцеві не повідомляється про неї.
Конвенційний — універсальна система фінансового обслуговування, яка включає бухгалтерський облік, розрахунки з постачальниками та покупцями, страхове кредитування, представництво та ін.
Конфіденційний — обмежується виконанням тільки деяких операцій: сплата боргів, передача права на отримання грошей.
Етапи здійснення факторингової операції
Перший етап. Підготовчий. Отримання заявки від клієнта. Оцінка економічного та фінансового стану клієнта.
Другий етап. Оформлення факторингової угоди між банком та клієнтом.
Обов'язки банку: стягнення боргу та функції з його обслуговування; аналіз кредитоспроможності боржників; інкасація, облікові операції та ін.
Обов'язки клієнта: плата за факторингові послуги банку. Плата складається з: комісійних за послуги по обслуговуванню боргу в розмірі 1—2% загальної суми придбаних банком рахунків; позичкового процента, нарахованого на виданий аванс.
Визначення методу розрахунку максимальної суми з операцій факторингу.
Методи бувають:
□ визначення загального ліміту — для кожного клієнта встановлюється періодично поновлюваний ліміт;
» следующая страница »
1 ... 77 78 79 80 81 8283 84 85 86 87 ... 193